關(guān)于渭南市臨渭區(qū)2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

和2020年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2020年5月17日在渭南市臨渭區(qū)第十八屆

人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

渭南市臨渭區(qū)財(cái)政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政主要工作

2019年，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算和調(diào)整預(yù)算草案，全區(qū)上下聚焦“追趕超越”和“宜居宜游、富美臨渭”建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，科學(xué)進(jìn)行收入征管，著力打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，全力保障重點(diǎn)支出，深入推進(jìn)財(cái)政改革,全年預(yù)算執(zhí)行情況較好，確保了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算完成情況。2019年，全區(qū)財(cái)政總收入完成270037萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)35.15%，其中上劃中央154158萬(wàn)元，上劃省級(jí)29098萬(wàn)元，上劃市級(jí)47882萬(wàn)元。區(qū)級(jí)一般預(yù)算收入完成38899萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算38800萬(wàn)元的100.26%，超收99萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.27%。分部門(mén)完成情況：稅務(wù)部門(mén)完成36440萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的93.92%，財(cái)政部門(mén)完成2459萬(wàn)元。

2、支出預(yù)算完成情況。全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算支出447464萬(wàn)元（權(quán)責(zé)發(fā)生制列支3833萬(wàn)元），較上年增長(zhǎng)1.33%，其中：區(qū)級(jí)一般預(yù)算支出完成215568萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算216000萬(wàn)元的99.8%。各科目支出情況：一般公共服務(wù)支出30370萬(wàn)元；國(guó)防支出140萬(wàn)元；公共安全支出692萬(wàn)元；教育支出117949萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出321萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出3031萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出79056萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出62798萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出3288萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出72910萬(wàn)元；農(nóng)林水支出51988萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2245萬(wàn)元；資源勘探信息等支出501萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1068萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1280萬(wàn)元；住房保障支出8653萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出1902萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出861萬(wàn)元；債務(wù)付息支出8368萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出43萬(wàn)元。

3、債務(wù)還本情況。一般債務(wù)還本29萬(wàn)元，科目為：債務(wù)還本支出。

4、收支平衡情況。按照現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，一般預(yù)算收入38899萬(wàn)元，加上返還性收入5107萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入321954萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入52989萬(wàn)元、新增一般債券收入10000萬(wàn)元、上年結(jié)余8470萬(wàn)元、調(diào)入資金34225萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金868萬(wàn)元，減去上解上級(jí)支出18201萬(wàn)元，全年可用財(cái)力454311萬(wàn)元，減去一般預(yù)算支出447464萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出29萬(wàn)元、調(diào)出資金26萬(wàn)元，結(jié)余6792萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算完成情況。政府性基金收入完成41957萬(wàn)元，占預(yù)算50000萬(wàn)元的83.91%。

2、支出預(yù)算完成情況。政府性基金支出完成21816萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算52096萬(wàn)元的41.88%。各科目支出情況：文化旅游體育與傳媒支出40萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出4239萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8337萬(wàn)元；農(nóng)林水支出149萬(wàn)元；其他支出2391萬(wàn)元；債務(wù)付息支出6637萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出23萬(wàn)元。

3、債務(wù)還本情況。專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本44萬(wàn)元，科目為：債務(wù)還本支出。

4、收支平衡情況。政府性基金收入41957萬(wàn)元，加上上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入6722萬(wàn)元、新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入6000萬(wàn)元、上年結(jié)余9155萬(wàn)元、調(diào)入資金26萬(wàn)元，減去政府性基金支出21816萬(wàn)元，再減去調(diào)出資金34225萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出44萬(wàn)元，結(jié)余7775萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（三）再融資債券收支情況

上級(jí)下達(dá)我區(qū)再融資債券資金46600萬(wàn)元，用于償還到期政府債券本金，其中償還一般債券本金28900萬(wàn)元，償還專(zhuān)項(xiàng)債券本金17700萬(wàn)元。

（四）財(cái)政總支出

一般公共預(yù)算支出447464萬(wàn)元，加上政府性基金支出21816萬(wàn)元，加上債務(wù)還本支出73萬(wàn)元，加上再融資債券支出46600萬(wàn)元，全年財(cái)政總支出515953萬(wàn)元。

（五）政府債務(wù)情況

2019年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額441434.81萬(wàn)元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)439905.61萬(wàn)元（未超出債務(wù)限額），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1529.2萬(wàn)元。

（六）財(cái)政主要工作

1、落實(shí)財(cái)稅政策，積極組織收入。全面落實(shí)小微企業(yè)普惠性減稅、個(gè)人所得稅專(zhuān)項(xiàng)附加扣除、深化增值稅改革、城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠政策、調(diào)整增值稅稅率等減稅降費(fèi)政策，企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)大幅減輕。今年以來(lái)，全體財(cái)稅干部積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，努力克服主體稅種減收以及減稅降費(fèi)等諸多因素，強(qiáng)抓組織協(xié)調(diào)，夯實(shí)征收責(zé)任，持續(xù)推進(jìn)稅收保障，加強(qiáng)涉稅信息分析比對(duì)，開(kāi)展稅務(wù)稽查和稅收檢查，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了及時(shí)足額入庫(kù)。實(shí)施稅務(wù)體制改革，設(shè)立24小時(shí)自助辦稅大廳，優(yōu)化納稅服務(wù)，強(qiáng)化納稅評(píng)估和稅源監(jiān)控，稅收征管機(jī)制進(jìn)一步優(yōu)化。加強(qiáng)非稅收入征管，依托非稅收入征繳系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)分類(lèi)規(guī)范管理。

2、突出重點(diǎn)難點(diǎn)，打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)債務(wù)管理政策，制定《臨渭區(qū)政府性債務(wù)管理辦法》，規(guī)范政府債務(wù)管理。發(fā)行再融資債券46600萬(wàn)元償還到期政府債券本金，延長(zhǎng)債務(wù)期限，降低到期償債壓力。積極消化存量隱性債務(wù)，完成年度化解任務(wù)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)下降。支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。聚焦高質(zhì)量脫貧摘帽，通過(guò)財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政扶貧資金分配、下達(dá)、使用和績(jī)效全流程管理。全年下達(dá)扶貧資金15821萬(wàn)元，兌現(xiàn)各項(xiàng)扶貧政策，保障第一書(shū)記、駐村工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)和村級(jí)專(zhuān)職人員工資及五險(xiǎn)一金。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。下達(dá)233萬(wàn)元，支持秦嶺北麓專(zhuān)項(xiàng)整治；下達(dá)11423.29萬(wàn)元，用于治污降霾、環(huán)境衛(wèi)生綜合整治、燃煤鍋爐改造、“雙替代”、水污染防治以及“散亂污”企業(yè)治理，全區(qū)污染防治工作取得實(shí)效。

3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障改善民生。按照過(guò)“緊日子”要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)，在優(yōu)先保工資的基礎(chǔ)上，集中財(cái)力保障各項(xiàng)民生支出。社保方面，下達(dá)14147萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，使年滿60周歲的城鄉(xiāng)參保老人基本生活得到有效保障。下達(dá)18566萬(wàn)元兜底保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，離退休人員養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。下達(dá)28221萬(wàn)元，退役軍人優(yōu)撫、公益性崗位、高齡老人、殘疾人、低保等社保政策全面落實(shí)，群眾幸福感不斷提升。教育方面，下達(dá)38031萬(wàn)元，全面落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育以及普通高中和中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)等政策，支持教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，全區(qū)教育事業(yè)均衡發(fā)展。醫(yī)療衛(wèi)生方面，下達(dá)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金37789萬(wàn)元，下達(dá)精神患者救助、疾病預(yù)防、衛(wèi)生廁改、貧困村水質(zhì)監(jiān)測(cè)等資金3869萬(wàn)元，下達(dá)基本公共衛(wèi)生、基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥品“三統(tǒng)一”資金4439萬(wàn)元，促進(jìn)全區(qū)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。

4、支持基礎(chǔ)建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，下達(dá)51226萬(wàn)元，實(shí)施城鄉(xiāng)公路建設(shè)、管理、維護(hù)和運(yùn)營(yíng)，加快貧困村和鎮(zhèn)村社區(qū)道路建設(shè)，著力推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展；支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，下達(dá)1335萬(wàn)元，實(shí)施“一事一議”和“美麗鄉(xiāng)村”項(xiàng)目建設(shè)；下達(dá)7047萬(wàn)元，推進(jìn)重點(diǎn)水利設(shè)施建設(shè)，實(shí)施安全飲水工程；落實(shí)5063萬(wàn)元支持中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)與旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展；下達(dá)財(cái)政貼息資金581萬(wàn)元，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)激勵(lì)作用，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新和微小企業(yè)發(fā)展。

5、強(qiáng)化財(cái)政管理，持續(xù)深化改革。深化預(yù)算管理改革，精準(zhǔn)細(xì)化部門(mén)預(yù)算編制，堅(jiān)持預(yù)決算公開(kāi)“時(shí)間、平臺(tái)、內(nèi)容、格式”四統(tǒng)一，積極配合人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)工作，初步建立人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督體系，財(cái)政預(yù)決算更加規(guī)范準(zhǔn)確、公開(kāi)透明。推動(dòng)全區(qū)預(yù)算績(jī)效管理改革，開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，基本實(shí)現(xiàn)預(yù)算安排與績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤。加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，強(qiáng)化政府采購(gòu)過(guò)程監(jiān)管，2019年審批政府采購(gòu)21223.7萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金20554.1萬(wàn)元，節(jié)約資金669.6萬(wàn)元。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，制定《臨渭區(qū)房地產(chǎn)出租出借管理辦法》，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)配置、信息登記、報(bào)廢審批。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，全年送審項(xiàng)目74個(gè)29.4億元，審定26.78億元，審減率8.91%。深化財(cái)政管理改革，提前做好“財(cái)政云”系統(tǒng)崗位設(shè)置、基礎(chǔ)信息采集與配置等前期準(zhǔn)備工作，搭建基礎(chǔ)環(huán)境，確保系統(tǒng)2020年準(zhǔn)時(shí)上線。全力配合機(jī)構(gòu)改革，及時(shí)調(diào)整涉改單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算及資產(chǎn)負(fù)債，確保涉改單位正常履職運(yùn)轉(zhuǎn)。

各位代表，過(guò)去的一年，財(cái)政工作充滿艱辛，成績(jī)來(lái)之不易，這些成績(jī)得益于區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大的有力監(jiān)督，更是各部門(mén)、各單位團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果，也是廣大財(cái)稅干部開(kāi)拓創(chuàng)新和全體財(cái)務(wù)人員共同努力以及社會(huì)各界大力支持的結(jié)果。

同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和不足，主要是財(cái)政增收難度加大，剛性支出增長(zhǎng)較快，財(cái)政收支矛盾更加尖銳；預(yù)算績(jī)效管理處于起步階段，仍需深化和完善；政府債務(wù)化解壓力較大，風(fēng)險(xiǎn)防范仍不容樂(lè)觀。在今后的工作中，我們將高度重視，進(jìn)一步采取有力措施，努力加以解決。

二、2020年財(cái)政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想。2020年預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞“五新”戰(zhàn)略，按照區(qū)委決策部署，全面做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。認(rèn)真貫徹“以收定支”和“三?！眱?yōu)先原則，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，組織財(cái)政收入，確保各項(xiàng)支出；堅(jiān)持政府過(guò)緊日子思想，大力壓縮一般性支出，優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，圍繞工作重心，確保區(qū)委重大決策落實(shí)，促進(jìn)“十三五”規(guī)劃的順利完成，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)追趕超越作出積極貢獻(xiàn)。

（二）預(yù)算草案。按照上述預(yù)算編制的整體思路，提出如下預(yù)算草案：

1、一般公共財(cái)政收支預(yù)算

一般公共財(cái)政收入預(yù)算。2020年一般預(yù)算收入40700萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)4.63%，其中：稅務(wù)部門(mén)38100萬(wàn)元；財(cái)政部門(mén)2600萬(wàn)元。

一般公共財(cái)政支出預(yù)算。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則，結(jié)合各項(xiàng)法定支出規(guī)定，2020年一般預(yù)算支出287301萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)預(yù)算支出214000萬(wàn)元、上級(jí)預(yù)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出73301萬(wàn)元。分科目情況：一般公共服務(wù)支出32420萬(wàn)元；公共安全支出521萬(wàn)元；教育支出70735萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出22萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出1848萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出82555萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出22792萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出3380萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13051萬(wàn)元；農(nóng)林水支出24449萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2428萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出468萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出304萬(wàn)元；金融支出60萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出719萬(wàn)元；住房保障支出10704萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出231萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出838萬(wàn)元；其他支出10199萬(wàn)元；債務(wù)付息支出8777萬(wàn)元。

債務(wù)還本支出預(yù)算。2020年一般債務(wù)還本支出預(yù)算800萬(wàn)元，科目為：債務(wù)還本支出。

2、政府性基金收支預(yù)算

政府性基金收入預(yù)算。2020年政府性基金收入預(yù)算50000萬(wàn)元，科目為：“國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入”。

政府性基金支出預(yù)算。按照“以收定支”原則，政府性基金預(yù)算支出57775萬(wàn)元，其中區(qū)本級(jí)政府性基金支出預(yù)算37704萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出7775萬(wàn)元。分科目情況：文化旅游體育與傳媒支出64萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出3321萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出1013萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出30764萬(wàn)元；其他支出3377萬(wàn)元；債務(wù)付息支出6940萬(wàn)元。

債務(wù)還本支出預(yù)算。2020年專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出預(yù)算12296萬(wàn)元，科目為：債務(wù)還本支出。

3、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算

2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算44112萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算44112萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

以上財(cái)政支出預(yù)算，僅安排了我區(qū)目前預(yù)計(jì)的可用財(cái)力，在預(yù)算執(zhí)行中，支出預(yù)算可能會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。

三、2020年財(cái)政主要工作

（一）全力增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。支持雙創(chuàng)基地、葡萄產(chǎn)業(yè)園以及優(yōu)秀特色產(chǎn)業(yè)和中小企業(yè)快速發(fā)展，增強(qiáng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。全力支持招商引資和項(xiàng)目建設(shè)，加快財(cái)源建設(shè)。落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，減輕各行業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。持續(xù)推進(jìn)稅收保障，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源監(jiān)控，完善征管機(jī)制，鞏固收入質(zhì)量，做到應(yīng)收盡收，確保完成收入預(yù)算。進(jìn)一步加強(qiáng)和優(yōu)化財(cái)政管理，最大限度爭(zhēng)取上級(jí)支持，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。支持街鎮(zhèn)部門(mén)精準(zhǔn)掌握中省投資方向和重點(diǎn)，在基礎(chǔ)設(shè)施、特色產(chǎn)業(yè)、民生項(xiàng)目方面加大爭(zhēng)取力度，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。

（二）堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，落實(shí)各項(xiàng)扶貧政策，實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)資金監(jiān)管，加大資金投入，確保2020年全面實(shí)現(xiàn)貧困人口脫貧。打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。聚焦打贏藍(lán)天、碧水、凈土、青山保衛(wèi)戰(zhàn)，統(tǒng)籌整合資金，加快推進(jìn)“雙替代”實(shí)施步伐，鞏固秦嶺北麓整治成效，推進(jìn)垃圾分類(lèi)，進(jìn)一步改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。打贏防范重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，落實(shí)債務(wù)管理政策，規(guī)范舉債行為，繼續(xù)消化隱形債務(wù)存量，切實(shí)防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）切實(shí)兜住“三?！钡拙€。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，堅(jiān)持把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆狈旁趦?yōu)先位置，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，大力壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出，繼續(xù)壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，保障全區(qū)干部職工工資按時(shí)足額發(fā)放，及時(shí)落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金。加強(qiáng)統(tǒng)籌非稅收入、調(diào)入政府性基金、盤(pán)活存量資金、嚴(yán)控財(cái)政供養(yǎng)人員等系列措施，切實(shí)保障工資津補(bǔ)貼政策落到實(shí)處。堅(jiān)持“三?！庇绕涫恰氨９べY”在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，夯實(shí)“三?！奔爸惺∈兄卮笳哓瀼芈鋵?shí)的民生領(lǐng)域資金需要，確?！叭！鳖A(yù)算安排到位，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。

（四）全力保障重點(diǎn)民生。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，鼓勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，重點(diǎn)支持做好高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點(diǎn)人群就業(yè)創(chuàng)業(yè)。支持教育事業(yè)發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，推進(jìn)教育均衡發(fā)展。健全社會(huì)保障投入機(jī)制，保障城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)資金需要，支持加快養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)特困人員、殘疾人員等群體的兜底保障。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快推進(jìn)健康臨渭建設(shè)。支持“鄉(xiāng)村振興”，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。整合使用各類(lèi)資金，加快農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，農(nóng)民增收；全面落實(shí)各類(lèi)涉農(nóng)補(bǔ)貼政策，完善惠農(nóng)資金“一折通”發(fā)放。支持老舊小區(qū)改造和農(nóng)村危房改造，不斷改善群眾居住條件。

（五）扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革。繼續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理，完善預(yù)算安排與評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤機(jī)制，逐步擴(kuò)大績(jī)效管理覆蓋范圍。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)管理，清理整頓行政事業(yè)單位銀行賬戶，除政策允許保留賬戶外，撤銷(xiāo)其他單位實(shí)戶。實(shí)施“財(cái)政云”改革，確保系統(tǒng)平穩(wěn)運(yùn)行。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)全周期管理。加大財(cái)政督促檢查力度，重點(diǎn)關(guān)注扶貧、社保、惠農(nóng)補(bǔ)貼等民生資金，確保發(fā)揮應(yīng)有效益。繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)決算公開(kāi)，增強(qiáng)透明度，確保財(cái)政資金安全有效。加強(qiáng)基層財(cái)政管理，加快推進(jìn)鎮(zhèn)辦財(cái)政所管理機(jī)制改革。

各位代表，2020年將全面建成小康社會(huì)，實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年目標(biāo)，財(cái)政工作任務(wù)艱巨，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，不忘初心，牢記使命，開(kāi)拓創(chuàng)新，埋頭苦干，為全面建成小康社會(huì)、建設(shè)富美臨渭作出新的更大貢獻(xiàn)！

名詞解釋

1、一般公共預(yù)算。指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2、政府性基金預(yù)算。指國(guó)家通過(guò)向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專(zhuān)項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

3、財(cái)政總收入。即一般公共預(yù)算收入與上劃中央、省、市收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財(cái)政收入總規(guī)模。

4、一般公共預(yù)算收入。包括各項(xiàng)稅收收入和非稅收入，按照財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計(jì)的收入，包括區(qū)級(jí)固定收入以及中央與省、市、區(qū)共享收入中區(qū)級(jí)所得部分。

5、轉(zhuǎn)移支付。指上級(jí)政府按照有關(guān)法律、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財(cái)力由下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項(xiàng)設(shè)立的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。

6、“三公”經(jīng)費(fèi)。指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接侍費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

7、“一折通”。全稱(chēng)為惠農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”。就是將國(guó)家直接補(bǔ)貼給農(nóng)民的各種財(cái)政性補(bǔ)貼資金，實(shí)行“一戶一折一號(hào)”管理，通過(guò)農(nóng)村信用社直接打入農(nóng)戶個(gè)人存折賬戶的兌付方式，然后由農(nóng)民自己到金融部門(mén)領(lǐng)取，從而防止資金通過(guò)部門(mén)和基層單位甚至個(gè)人發(fā)放帶來(lái)的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

8、預(yù)算績(jī)效管理。指根據(jù)績(jī)效理念，制定明確的公共支出績(jī)效目標(biāo)，建立規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，并把評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來(lái)，形成不斷循環(huán)的綜合過(guò)程。

9、地方政府一般債券和專(zhuān)項(xiàng)債券。地方政府一般債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金專(zhuān)項(xiàng)收入還本付息的債券。

10、再融資債券。指在上級(jí)核定額度內(nèi)發(fā)行的，用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券，包括再融資一般債券和再融資專(zhuān)項(xiàng)債券。

11、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。

12、財(cái)政云。財(cái)政云是一場(chǎng)技術(shù)引領(lǐng)下的財(cái)政管理革命，通過(guò)引入先進(jìn)的云計(jì)算技術(shù)、“管理創(chuàng)新+技術(shù)協(xié)同”的理念，將財(cái)政業(yè)務(wù)與信息技術(shù)深度融合，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政業(yè)務(wù)橫向到邊、縱向到底的一體化協(xié)同和數(shù)據(jù)共享，實(shí)現(xiàn)了全省財(cái)政數(shù)據(jù)及相關(guān)外部數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)匯聚、有效治理、深度挖掘和可視化展現(xiàn)，輔助財(cái)政預(yù)算編報(bào)、資金審核、內(nèi)控監(jiān)督、核算監(jiān)控等管理全程，“用數(shù)據(jù)說(shuō)話、用數(shù)據(jù)管理、用數(shù)據(jù)決策”，更好滿足了業(yè)務(wù)變革需要，規(guī)范了權(quán)力運(yùn)行，提升了財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范能力，全面支撐財(cái)政管理改革再上新臺(tái)階。

相關(guān)情況說(shuō)明

一、2020年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)情況說(shuō)明

2020年預(yù)計(jì)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付收入254701萬(wàn)元。

（一）一般性轉(zhuǎn)移支付收入176293萬(wàn)元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入111676萬(wàn)元；區(qū)級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)收入15539萬(wàn)元；結(jié)算補(bǔ)助收入10800萬(wàn)元；產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入1950萬(wàn)元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入26881萬(wàn)元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1483萬(wàn)元,其他收入7964萬(wàn)元。

（二）返還性收入5107萬(wàn)元。

（三）專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入73301萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)22萬(wàn)元；公共安全90萬(wàn)元；教育16612萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒140萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)28276萬(wàn)元；衛(wèi)生健康9970萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保1636萬(wàn)元；農(nóng)林水14497萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)10萬(wàn)元；住房保障2048萬(wàn)元。

二、2019年地方政府債務(wù)情況說(shuō)明

（一）債務(wù)限額情況。渭南市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2019年政府債務(wù)限額的通知》（渭財(cái)辦預(yù)〔2019〕841號(hào)），核定我區(qū)2019年政府債務(wù)限額440708萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額251708萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額189000萬(wàn)元。較上年新增債務(wù)限額16000萬(wàn)元，其中新增一般債務(wù)限額10000萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額6000萬(wàn)元。

（二）政府債務(wù)余額及分類(lèi)情況。2019年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額441434.81萬(wàn)元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)439905.61萬(wàn)元（未超出債務(wù)限額），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1529.2萬(wàn)元。

（三）政府債券使用情況。

1、新增債券使用情況。2019年省政府代為發(fā)行我區(qū)新增債券16000萬(wàn)元，嚴(yán)格按照省上要求“2019年新增債券優(yōu)先用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和各類(lèi)中央明令禁止的項(xiàng)目支出”的規(guī)定使用。新增一般債券10000萬(wàn)元用于脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目；新增專(zhuān)項(xiàng)債券6000萬(wàn)元用于土地儲(chǔ)備項(xiàng)目。

2、再融資債券使用情況。2019年上級(jí)部門(mén)下達(dá)我區(qū)再融資債券46600萬(wàn)元。

再融資債券使用情況：再融資一般債券28900萬(wàn)元用于償還到期地方政府一般債券本金，再融資專(zhuān)項(xiàng)債券17700萬(wàn)元用于償還到期地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券本金。

（四）地方政府債務(wù)還本付息情況。2019年政府債務(wù)還本付息61678萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)還本共28929萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本共17744萬(wàn)元（再融資一般債券還本28900萬(wàn)元、再融資專(zhuān)項(xiàng)債券還本17700萬(wàn)元）；一般債務(wù)付息8368萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息6637萬(wàn)元。

預(yù)計(jì)2020年一般債務(wù)還本800萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本12296萬(wàn)元；一般債務(wù)付息8777萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息6940萬(wàn)元。