關(guān)于渭南市臨渭區(qū)2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

和2018年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2018年2月8日在渭南市臨渭區(qū)第十八屆

人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上

渭南市臨渭區(qū)財(cái)政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2017年預(yù)算執(zhí)行情況和主要財(cái)政工作

2017年，是“十三五”承上啟下之年，是全面決勝小康社會(huì)關(guān)鍵之年，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的支持下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞“追趕超越、轉(zhuǎn)型升級(jí)、決勝小康”主題，嚴(yán)格貫徹落實(shí)各級(jí)經(jīng)濟(jì)及財(cái)政工作會(huì)議精神，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，千方百計(jì)壯大財(cái)政實(shí)力，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作有序推進(jìn)，全年預(yù)算執(zhí)行情況較好，確保了全區(qū)經(jīng)濟(jì)及社會(huì)事業(yè)的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。

（一）一般公共預(yù)算收支情況

1、收入預(yù)算完成情況。2017年，全區(qū)財(cái)政總收入完成174505萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.36%，其中上劃中央95111萬(wàn)元，上劃省級(jí)17358萬(wàn)元，上劃市級(jí)26942萬(wàn)元。區(qū)級(jí)一般預(yù)算收入完成35094萬(wàn)元，占預(yù)算35000萬(wàn)元的100.27%，同比增長(zhǎng)2.89%，同口徑增長(zhǎng)7.53%。分部門完成情況：國(guó)稅部門完成8690萬(wàn)元，占預(yù)算9000萬(wàn)元的96.56%，同比增長(zhǎng)60.9%；地稅部門完成24657萬(wàn)元，占預(yù)算21880萬(wàn)元的112.69%，同比下降2.86%；財(cái)政部門完成1747萬(wàn)元。

2、支出預(yù)算完成情況。區(qū)級(jí)一般預(yù)算支出完成219917萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算220800萬(wàn)元的99.6%，加上專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出211147萬(wàn)元，全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算支出431064萬(wàn)元，其中權(quán)責(zé)發(fā)生制列支34825萬(wàn)元，一般預(yù)算支出較上年同期增長(zhǎng)2.18%，剔除保障性安居工程資金政策性減少因素，同口徑增長(zhǎng)11.9%。各科目支出情況：一般公共服務(wù)支出29217萬(wàn)元；公共安全支出6976萬(wàn)元；教育支出114042萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1506萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出9692萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出81507萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出56060萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5670萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34267萬(wàn)元；農(nóng)林水支出52334萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出4587萬(wàn)元；資源勘探信息等支出1078萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1384萬(wàn)元；援助其他地區(qū)支出400萬(wàn)元；國(guó)土海洋氣象等支出670萬(wàn)元；住房保障支出26333萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出1106萬(wàn)元；其他支出40萬(wàn)元；債務(wù)付息支出4145萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出50萬(wàn)元。

3、財(cái)政收支平衡情況。按照現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，地方一般預(yù)算收入35094萬(wàn)元（超收94萬(wàn)元，用于消化累計(jì)赤字），加上返還性收入5108萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入141614萬(wàn)元，新增債券收入50000萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入194291萬(wàn)元，動(dòng)用上年結(jié)余2254萬(wàn)元，調(diào)入資金12523萬(wàn)元，減去上解上級(jí)支出3849萬(wàn)元，全年可用財(cái)力437035萬(wàn)元，再減去財(cái)政支出431064萬(wàn)元，年末結(jié)余5971萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）政府性基金預(yù)算收支情況。政府性基金收入10727萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8649萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10374萬(wàn)元，當(dāng)年支出10599萬(wàn)元，調(diào)出資金12523萬(wàn)元，年末結(jié)余6628萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（三）地方政府置換債券收支情況。上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)我區(qū)地方政府債券置換存量債務(wù)資金71497萬(wàn)元。用于債券還本6699萬(wàn)元，世行貸款扣款71萬(wàn)元，置換存量債務(wù)支出64727萬(wàn)元。

（四）財(cái)政總支出。一般公共預(yù)算支出431064萬(wàn)元，政府性基金支出10599萬(wàn)元，置換債務(wù)支出71497萬(wàn)元，整合資金支出36285萬(wàn)元，全區(qū)財(cái)政總支出549445萬(wàn)元。

（五）地方政府債務(wù)情況。截止2017年底，我區(qū)共有政府性債務(wù)余額38.01億元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)37.33億元，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)0.68億元。

（六）財(cái)政所做的主要工作

1、財(cái)政收入穩(wěn)步提升，收入結(jié)構(gòu)更加合理。全區(qū)上下凝心聚力，多措并舉，全力以赴抓收入促增長(zhǎng)，稅收質(zhì)量明顯提高，結(jié)構(gòu)更趨合理。2017年我區(qū)稅收比重為85.69%，比上年提高了3.95個(gè)百分點(diǎn)。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和政策性減收的嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)稅部門迎難而上，創(chuàng)新征管措施，堅(jiān)持依法治稅，全力以赴組織財(cái)政收入。財(cái)政部門加強(qiáng)收入組織工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立機(jī)制，加強(qiáng)考核，定期督查，確保了財(cái)政收入按時(shí)完成。稅務(wù)部門科學(xué)征管，精細(xì)管理，積極開(kāi)展納稅評(píng)估，通過(guò)房地產(chǎn)稅收一體化、國(guó)地稅聯(lián)合辦稅等機(jī)制，堵塞征管漏洞，為我區(qū)收入高質(zhì)量增長(zhǎng)奠定堅(jiān)強(qiáng)基礎(chǔ)。全區(qū)各相關(guān)部門認(rèn)真落實(shí)稅收保障機(jī)制，加強(qiáng)數(shù)據(jù)采集和傳遞，為稅務(wù)部門實(shí)施分級(jí)分類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供信息支撐，保障我區(qū)涉稅項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。進(jìn)一步規(guī)范非稅收入征管，確保非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。在努力組織財(cái)政收入的同時(shí)，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供財(cái)力保障。

2、促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展，保障民生更加有力。堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)”的原則，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)、教育、社保、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)工作。優(yōu)先保障基本支出，在確保干部職工工資正常發(fā)放的同時(shí)，撥付資金2639萬(wàn)元，落實(shí)交通補(bǔ)貼提標(biāo)政策。大力支持脫貧攻堅(jiān)，落實(shí)扶貧配套資金占財(cái)政收入2%以上，并保持每年增長(zhǎng)20%，全力整合資金，支持實(shí)施精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧，加快秦嶺北麓移民搬遷和扶貧重點(diǎn)村“整村推進(jìn)”等項(xiàng)目建設(shè)。撥付資金31812萬(wàn)元，支持學(xué)前教育、中小學(xué)薄弱學(xué)校和普通高中基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善辦學(xué)條件，全面落實(shí)“營(yíng)養(yǎng)餐計(jì)劃”、中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)、家庭困難寄宿生補(bǔ)助、高中免學(xué)費(fèi)、中職學(xué)校和普通高中助學(xué)金等政策，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展區(qū)建設(shè)。落實(shí)各項(xiàng)社保政策，按時(shí)發(fā)放城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、高齡補(bǔ)貼、殘疾人及各類優(yōu)撫對(duì)象生活補(bǔ)助22123萬(wàn)元，困難群體基本生活得到有力保障。撥付資金2900萬(wàn)元，落實(shí)公益性崗位、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)政策。撥付資金41867萬(wàn)元，支持醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村孕產(chǎn)婦免費(fèi)住院分娩等醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。全面兌現(xiàn)涉農(nóng)補(bǔ)貼，通過(guò)“一折通”發(fā)放耕地地力保護(hù)、移民后期扶持、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置等各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金51739萬(wàn)元。積極落實(shí)小額擔(dān)保貸款政策，撥付財(cái)政貼息資金614萬(wàn)元，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，降低企業(yè)融資成本，緩解生產(chǎn)融資難問(wèn)題。撥付資金2522萬(wàn)元，實(shí)施鐵腕治霾，全區(qū)治污降霾效果明顯。全力保障重點(diǎn)工程建設(shè)，籌措資金12.55億元，支持城區(qū)中小學(xué)校、美麗鄉(xiāng)村、四縱四橫、軍博園、南湖公園、渭東新城、園林、環(huán)衛(wèi)、保障房、棚戶區(qū)改造等重點(diǎn)工程建設(shè)，推動(dòng)臨渭經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展，廣大人民群眾幸福感、獲得感進(jìn)一步提高。

3、深入推進(jìn)財(cái)政改革，財(cái)政管理更加規(guī)范。深化部門預(yù)算管理改革，積極開(kāi)展支出管理效益提升年活動(dòng)，通過(guò)實(shí)施部門預(yù)算管理綜合考核，進(jìn)一步強(qiáng)化部門責(zé)任意識(shí)，提升預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督及績(jī)效管理的能力和水平。開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)科技專項(xiàng)、文物保護(hù)、森林防火等項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，為建立全面預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制奠定基礎(chǔ)。深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，進(jìn)一步細(xì)化和完善國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程，建立健全財(cái)政國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，切實(shí)規(guī)范公務(wù)現(xiàn)金支出行為。加強(qiáng)財(cái)政資金銀行賬戶管理，清理非法賬戶，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范、有效運(yùn)行。全面實(shí)施財(cái)政預(yù)決算信息公開(kāi)，政府和部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算按照支出功能分類“項(xiàng)”級(jí)科目和經(jīng)濟(jì)分類“款”級(jí)科目在政府網(wǎng)站全面公開(kāi)，增強(qiáng)了財(cái)政工作的透明度，保障了公民知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。深化農(nóng)村綜合改革，撥付財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金2760萬(wàn)元，有效改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)法，審批采購(gòu)資金41619萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金38899萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金2721萬(wàn)元，節(jié)約率6.9%。推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，6500余名退休人員養(yǎng)老金已由財(cái)政統(tǒng)發(fā)變?yōu)閰^(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)放。

4、嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督管理，資金使用效益更高。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，積極組織地方財(cái)政資金安全、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理和財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況等專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。聯(lián)合紀(jì)檢監(jiān)察部門，對(duì)全區(qū)預(yù)算單位2015、2016年度“公務(wù)卡”及現(xiàn)金支付情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，公務(wù)現(xiàn)金支出比例明顯下降。嚴(yán)格控制一般性支出，一般性支出較上年下降5%。通過(guò)實(shí)施公務(wù)用車制度改革，規(guī)范公務(wù)接待活動(dòng)，不斷降低行政運(yùn)行成本，全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降17.85%。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，累計(jì)送審項(xiàng)目179個(gè)，351027萬(wàn)元，審減31200萬(wàn)元，審減率達(dá)到8.89%。進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理，繼續(xù)做好全區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，規(guī)范行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)資產(chǎn)審批與報(bào)廢管理，全年審批報(bào)廢資產(chǎn)73宗，核銷資產(chǎn)1740萬(wàn)元。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，建立健全“借、管、還”相統(tǒng)一的政府債務(wù)管理機(jī)制，規(guī)范政府舉債融資方式，2017年新增政府債券50000萬(wàn)元，置換債務(wù)71497萬(wàn)元，延長(zhǎng)了債務(wù)期限，降低了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表，過(guò)去的一年，財(cái)政工作在困難中求發(fā)展，在發(fā)展中求突破，財(cái)政管理及改革發(fā)展邁出了新步伐，取得了新進(jìn)展。這些成績(jī)得益于區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大的有力監(jiān)督，是各部門、各單位團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果，也是廣大財(cái)政干部開(kāi)拓創(chuàng)新、共同努力和社會(huì)各界大力支持的結(jié)果。

同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和不足，主要是收入形勢(shì)依然嚴(yán)峻，剛性支出增長(zhǎng)較快，重點(diǎn)工作保障壓力增大，收支矛盾還較突出；預(yù)算績(jī)效管理工作有待強(qiáng)化，全面預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制還未建立；政府債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)壓力不小。在今后的工作中，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有效措施，切實(shí)加以解決。

二、2018年財(cái)政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想。全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞區(qū)委決策部署，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，緊扣“追趕超越”目標(biāo)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以建設(shè)“發(fā)展型、共享型、績(jī)效型、法治型、服務(wù)型”財(cái)政為抓手，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作。積極增強(qiáng)和壯大財(cái)源，科學(xué)實(shí)施稅收征管，提高收入質(zhì)量。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)，壓縮一般，集中財(cái)力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生。推進(jìn)預(yù)算管理改革，建立全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，規(guī)范預(yù)算編制，嚴(yán)格預(yù)算約束，提高預(yù)算完整性和到位率。實(shí)施政府經(jīng)濟(jì)分類科目改革，深化預(yù)決算公開(kāi)，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明的預(yù)算制度。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，持續(xù)開(kāi)展資金清理整合，積極盤活存量資金，確保重點(diǎn)領(lǐng)域特別是基本民生需要。切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力保障打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)扶貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量健康發(fā)展。

（二）安排原則。量入為出，收支平衡。財(cái)政收入預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接，支出預(yù)算體現(xiàn)實(shí)際需要，兼顧財(cái)力可能，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，不編赤字預(yù)算。統(tǒng)籌兼顧，確保重點(diǎn)。統(tǒng)籌安排各類預(yù)算支出，在保障干部職工工資、機(jī)關(guān)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜。厲行節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)。嚴(yán)格控制一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增?？茖W(xué)合理，規(guī)范準(zhǔn)確。將地方財(cái)政收入、上級(jí)財(cái)政對(duì)我區(qū)的稅收返還及補(bǔ)助收入全額列入預(yù)算，確保預(yù)算編報(bào)內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

（三）預(yù)算草案。按照上述預(yù)算編制指導(dǎo)思想和安排原則，在認(rèn)真分析2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的基礎(chǔ)上，提出如下預(yù)算草案：

1、一般公共財(cái)政收入預(yù)算。2018年地方財(cái)政一般預(yù)算收入36800萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)5%以上。國(guó)稅部門9360萬(wàn)元，地稅部門24000萬(wàn)元，財(cái)政部門3440萬(wàn)元。

2、一般公共財(cái)政支出預(yù)算。按照“先保基本、再保重點(diǎn)”的預(yù)算安排思路，結(jié)合各項(xiàng)法定支出規(guī)定，安排2018年支出預(yù)算266643萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出預(yù)算190000萬(wàn)元，上級(jí)預(yù)告專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金76643萬(wàn)元。支出安排具體情況：一般公共服務(wù)支出27156萬(wàn)元；公共安全支出1789萬(wàn)元；教育支出55670萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出139萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出2147萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出69353萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出41459萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出3344萬(wàn)元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出8441萬(wàn)元；農(nóng)林水支出30077萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2018萬(wàn)元；資源勘探信息等支出531萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出298萬(wàn)元；國(guó)土海洋氣象等支出1027萬(wàn)元；住房保障支出13588萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出223萬(wàn)元;債務(wù)付息支出3883萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)支出5500萬(wàn)元。

3、政府性基金收支預(yù)算。區(qū)本級(jí)基金收入預(yù)算5537萬(wàn)元，上級(jí)預(yù)告專項(xiàng)支出2304萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)資金6628萬(wàn)元，基金支出14469萬(wàn)元。支出安排具體情況：社會(huì)保障和就業(yè)支出5060萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出243萬(wàn)元；彩票公益金安排的支出3629萬(wàn)元；債務(wù)付息支出5537萬(wàn)元。

以上財(cái)政支出預(yù)算，僅安排了我區(qū)目前預(yù)計(jì)的可用財(cái)力，在預(yù)算執(zhí)行中，支出預(yù)算可能會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。

三、2018年財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）支持財(cái)源建設(shè)，確保完成收入任務(wù)。大力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，綜合運(yùn)用“助保貸”、企業(yè)發(fā)展基金、財(cái)政貼息等政策措施，充分發(fā)揮財(cái)政“四兩撥千斤”的作用，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，支持企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、做大做強(qiáng)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。支持招商引資工作，著力改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，加快引進(jìn)項(xiàng)目落地，不斷增強(qiáng)我區(qū)財(cái)政增收的內(nèi)生動(dòng)力。加大資金爭(zhēng)取力度，圍繞上級(jí)重大戰(zhàn)略、重大決策，深入解析研究，精準(zhǔn)掌握上級(jí)資金投向，主動(dòng)作為，全力爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金支持。強(qiáng)化收入征管，繼續(xù)鞏固和深化國(guó)地稅合作、房地產(chǎn)稅收一體化、稅收保障等機(jī)制，進(jìn)一步推動(dòng)稅源信息共享，推進(jìn)職能部門協(xié)稅護(hù)稅，實(shí)現(xiàn)社會(huì)綜合治稅。加強(qiáng)數(shù)據(jù)管稅，通過(guò)“大數(shù)據(jù)”實(shí)現(xiàn)涉稅信息風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、任務(wù)推送的常態(tài)化、自動(dòng)化、系統(tǒng)化，提高稅收征管效率。進(jìn)一步完善收入督查制度，實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)包聯(lián)，強(qiáng)化稅源監(jiān)控，突出重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目和新增稅種稅收管理，挖掘增收潛力，確保完成全年財(cái)政收入任務(wù)。

（二）加大統(tǒng)籌力度，全力以赴保障民生。調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，確?！皟蓚€(gè)80%”用于民生。支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，公共財(cái)政更大力度向“三農(nóng)傾斜”，推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，實(shí)現(xiàn)質(zhì)量興農(nóng)、鄉(xiāng)村振興。全力支持脫貧攻堅(jiān)，進(jìn)一步整合統(tǒng)籌財(cái)政資金，打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，確?，F(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下的脫貧質(zhì)量。加快教育發(fā)展，完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持實(shí)施十三年免費(fèi)教育，加快推進(jìn)薄弱學(xué)校改造，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。支持實(shí)施健康中國(guó)戰(zhàn)略，繼續(xù)推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，加強(qiáng)疾病、疫病預(yù)防控制和醫(yī)療救治體系建設(shè)，提高公共衛(wèi)生服務(wù)能力。全面落實(shí)各項(xiàng)社保資金，完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，落實(shí)“低?！?、“五?！?、殘疾人等各項(xiàng)補(bǔ)貼政策。推進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)各項(xiàng)工作，重點(diǎn)解決高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、城鎮(zhèn)困難人員就業(yè)問(wèn)題。全力支持污染防治工作，堅(jiān)決打贏藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量改善。

（三）持續(xù)深化改革，完善公共財(cái)政體系。深化預(yù)算體制改革，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、全面性、規(guī)范性和透明度，實(shí)行“零基預(yù)算”，編制政府分類經(jīng)濟(jì)科目預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行剛性約束。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，繼續(xù)盤活存量資金，發(fā)揮財(cái)政資金效益。嚴(yán)格公開(kāi)財(cái)政信息，繼續(xù)推進(jìn)政府、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開(kāi)工作，進(jìn)一步細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)全面公開(kāi)。完善現(xiàn)代國(guó)庫(kù)管理體系，加強(qiáng)財(cái)政基礎(chǔ)工作，建立科學(xué)規(guī)范的財(cái)政資金運(yùn)行機(jī)制。進(jìn)一步深化公務(wù)卡管理改革，規(guī)范公務(wù)消費(fèi)行為。健全國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)高效、合理使用。

（四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，提高依法理財(cái)能力。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系建設(shè)，建立預(yù)算安排與績(jī)效目標(biāo)相掛鉤的管理機(jī)制，開(kāi)展部門預(yù)算管理綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，初步實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算績(jī)效管理。狠抓財(cái)政監(jiān)管，重點(diǎn)對(duì)各部門財(cái)務(wù)收支、資金支付進(jìn)行監(jiān)督檢查，規(guī)范資金管理和使用，確保財(cái)政資金安全有效。深化政府采購(gòu)工作，推進(jìn)政府采購(gòu)信息化建設(shè)。深入開(kāi)展財(cái)政投資評(píng)審，健全評(píng)審機(jī)制，發(fā)揮財(cái)政資金最大使用效益。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，規(guī)范政府投資基金、政府和社會(huì)資本合作、政府購(gòu)買服務(wù)，科學(xué)管理政府債務(wù)，打贏防范和化解重大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。

各位代表，2018年是貫徹落實(shí)十九大精神開(kāi)局之年，是改革開(kāi)放40周年，是決勝全面建成小康社會(huì)關(guān)鍵一年，財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨、責(zé)任非常重大。我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在社會(huì)各界的大力支持下，依法接受人大監(jiān)督，開(kāi)拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，銳意進(jìn)取，克難攻堅(jiān)，更加積極地發(fā)揮財(cái)政作用，為建設(shè)“宜居宜游，富美臨渭”，實(shí)現(xiàn)臨渭經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量健康發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！

名詞解釋

1、一般公共預(yù)算。是指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。透過(guò)一般公共預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

2、政府性基金預(yù)算。是指國(guó)家對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

3、財(cái)政總收入。即一般公共預(yù)算收入與上劃中央、省、市收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財(cái)政收入總規(guī)模。

4、一般公共預(yù)算收入。是按照財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計(jì)的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級(jí)財(cái)政總收入減去上劃中央、省、市收入即為一般公共預(yù)算收入。

5、轉(zhuǎn)移支付。是指上級(jí)政府按照有關(guān)法律、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財(cái)力由下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項(xiàng)設(shè)立的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。

6、國(guó)庫(kù)集中支付改革。是指建立以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，資金繳撥以國(guó)庫(kù)集中支付為主要形式的財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度。國(guó)庫(kù)集中支付有財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付兩種方式，國(guó)庫(kù)集中支付的資金范圍包括預(yù)算內(nèi)資金和預(yù)算外財(cái)政性資金。

7、一般預(yù)算收入同口徑。2016年5月實(shí)施“營(yíng)改增”，區(qū)級(jí)一般預(yù)算收入中營(yíng)業(yè)稅與增值稅分成比例變化，為了比較2017年與2016年一般預(yù)算收入增長(zhǎng)情況，將2016年1-4月一般預(yù)算收入營(yíng)業(yè)稅與增值稅調(diào)整為“營(yíng)改增”后分成比例，與2017年一般預(yù)算收入做到同口徑比較。

8、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革。為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)，建立更加公平、可持續(xù)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國(guó)發(fā)〔2015〕2號(hào)）精神，改革現(xiàn)行的機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休養(yǎng)老制度與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并存的“雙軌制”，統(tǒng)一實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

9、“一折通”。全稱為惠農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”。就是將國(guó)家直接補(bǔ)貼給農(nóng)民的各種財(cái)政性補(bǔ)貼資金，實(shí)行“一戶一折一號(hào)”管理，通過(guò)農(nóng)村信用社直接打入農(nóng)戶個(gè)人存折賬戶的兌付方式，然后由農(nóng)民自己到金融部門領(lǐng)取，從而防止資金通過(guò)部門和基層單位甚至個(gè)人發(fā)放帶來(lái)的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

10、預(yù)算績(jī)效管理。是指根據(jù)績(jī)效理念，由制定明確的公共支出績(jī)效目標(biāo)，建立規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，并把評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來(lái)等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過(guò)程。

11、地方政府置換債券。是指地方政府在利率適度的條件下，通過(guò)借新債來(lái)還舊債，將所欠的債務(wù)順利的延后的一種債券，用來(lái)緩解地方債務(wù)的壓力，也是政府為解決財(cái)政危機(jī)使用的一種延長(zhǎng)國(guó)債到期支付時(shí)間的方法。

12、2017年國(guó)地稅收入完成情況變化。“營(yíng)改增”后，營(yíng)業(yè)稅全部調(diào)整為增值稅，因此國(guó)稅部門未完成預(yù)算，但同比增幅較高；“營(yíng)改增”后，地稅部門沒(méi)有營(yíng)業(yè)稅收入，造成地稅部門完成了預(yù)算，但同比有所下降。

相關(guān)情況說(shuō)明

一、臨渭區(qū)2018年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況的說(shuō)明

根據(jù)目前掌握的補(bǔ)助政策，測(cè)算我區(qū)2018年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付收入233692萬(wàn)元。

（一）一般性轉(zhuǎn)移支付收入151941萬(wàn)元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付99892萬(wàn)元；縣級(jí)基本財(cái)力保障17152萬(wàn)元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入26408萬(wàn)元；其他8489萬(wàn)元。

（二）返還性收入5108萬(wàn)元。

（三）預(yù)下的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入76643萬(wàn)元。其中：公共安全11萬(wàn)元；文化體育與傳媒617萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)20920萬(wàn)元；衛(wèi)生醫(yī)療29804萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保72萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)18434萬(wàn)元；交通運(yùn)輸255萬(wàn)元；國(guó)土海洋氣象400萬(wàn)元；住房保障6130萬(wàn)元。

二、2017年地方政府債務(wù)情況說(shuō)明

（一）省市批準(zhǔn)我區(qū)2017年債務(wù)限額情況。經(jīng)渭南市第五屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議審查批準(zhǔn)，核定我區(qū)2017年政府債務(wù)限額36.94億元（一般債務(wù)20.64億元，專項(xiàng)債務(wù)16.3億元），較上年新增債務(wù)限額50000萬(wàn)元，全部為一般債務(wù)。2017年，省政府在我區(qū)債務(wù)限額內(nèi)代為發(fā)行置換債券71497萬(wàn)元（一般置換債券14518萬(wàn)元，專項(xiàng)置換債券56979萬(wàn)元）。

（二）地方政府債務(wù)余額及分類情況。2017年末，我區(qū)地方政府性債務(wù)余額380099.5萬(wàn)元。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)373280.89萬(wàn)元（一般債務(wù)210360.4153萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)162920.475萬(wàn)元）；政府或有債務(wù)6818.61萬(wàn)元。

地方政府債務(wù)限額及余額情況表

單位：萬(wàn)元項(xiàng)目金額備注一、經(jīng)上級(jí)政府批準(zhǔn)的2017年政府債務(wù)限額369428其中：一般債務(wù)限額206428專項(xiàng)債務(wù)限額163000.00二、2017年末地方政府債務(wù)余額380099.5（一）政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)373280.89其中：一般債務(wù)余額210360.4153專項(xiàng)債務(wù)余額162920.475（二）政府或有債務(wù)6818.61地方政府債務(wù)按照資金用途分為：保障房、教育、農(nóng)林水等12類（具體見(jiàn)下表）。

地方政府債務(wù)余額分類情況表

單位：萬(wàn)元序號(hào)債務(wù)分類余額占比1保障房189657.3049.90%2環(huán)境衛(wèi)生7300.001.92%3基礎(chǔ)設(shè)施14969.473.94%4交通15938.074.19%5教育54359.8214.30%6農(nóng)林水23273.336.12%7棚改16900.00 4.45%8衛(wèi)生10760.632.83%9移民搬遷2000.00 0.53%10文化9000.002.37%11扶貧18100.004.76%12其他17840.884.69%合計(jì)380099.50