關于渭南市臨渭區(qū)2018年財政預算執(zhí)行情況

和2019年財政預算草案的報告

——2019年5月20日在渭南市臨渭區(qū)第十八屆

人民代表大會第三次會議上

渭南市臨渭區(qū)財政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算草案報告如下，請審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2018年預算執(zhí)行情況和財政主要工作

2018年，在區(qū)委的正確領導和上級財政部門的大力支持下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導下，聚焦“追趕超越”和“宜居宜游、富美臨渭”建設，以“發(fā)展型、共享型、績效型、法治型、服務型”財政為抓手，狠抓財政收入征管，積極推進財稅改革，規(guī)范財政支出管理，著力打好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰(zhàn)，財政各項工作穩(wěn)中有進，全年預算執(zhí)行情況較好，確保了全區(qū)經濟及社會事業(yè)的健康協(xié)調發(fā)展。

（一）一般公共預算收支情況

1、收入預算完成情況。2018年，全區(qū)財政總收入完成199800萬元，同比增長14.81%，其中上劃中央104288萬元，上劃省級21553萬元，上劃市級35166萬元。區(qū)級一般預算收入完成38793萬元，占預算36800萬元的105.42%,同比增長10.54%。分部門完成情況：稅務部門完成37361萬元（2018年7月國稅與地稅合并），占預算33360萬元的111.99%,同比增長12.04%；財政部門完成1432萬元。

2、支出預算完成情況。全區(qū)實現(xiàn)一般預算支出441593萬元（權責發(fā)生制列支315萬元）,其中：區(qū)級一般預算支出完成219516萬元，占調整預算220000萬元的99.78%，較上年增長2.44%，剔除新增一般債券資金減少和檢法兩院上劃因素，同口徑增長8.11%。各科目支出情況：一般公共服務支出27471萬元；國防支出120萬元；公共安全支出2029萬元；教育支出115378萬元；科學技術支出1338萬元；文化體育與傳媒支出8806萬元；社會保障和就業(yè)支出76328萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出55791萬元；節(jié)能環(huán)保支出3117萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出64468萬元；農林水支出49959萬元；交通運輸支出5156萬元；資源勘探信息等支出1824萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出822萬元；金融支出40萬元；國土海洋氣象等支出1015萬元；住房保障支出19535萬元；糧油物資儲備支出1683萬元；債務付息支出6662萬元；債務發(fā)行費用支出51萬元。

3、收支平衡情況。按照現(xiàn)行財政體制算賬，地方一般預算收入38793萬元，加上返還性收入5107萬元、一般性轉移支付收入219385萬元、新增一般債券收入30000萬元、專項轉移支付收入145479萬元、上年結余7984萬元、調入資金14500萬元，減去上解上級支出10432萬元，全年可用財力450816萬元，減去一般預算支出441593萬元，再減去調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金753萬元，年末結余8470萬元，當年實現(xiàn)收支平衡，略有結余。

（二）政府性基金預算收支情況

1、收入預算完成情況。政府性基金收入完成68511萬元，占調整預算68000萬元的100.75%。

2、支出預算完成情況。政府性基金支出完成79205萬元,占調整預算96932萬元的81.71%。各科目支出情況：社會保障和就業(yè)支出4430萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出66418萬元；農林水支出252萬元；其他支出2531萬元；債務付息支出5538萬元；債務發(fā)行費用支出36萬元。

3、收支平衡情況。政府性基金收入68511萬元,加上上級專項轉移支付收入7657萬元、新增專項債券收入20000萬元、上年結轉6692萬元，減去政府性基金支出79205萬元，再減去調出資金14500萬元，年末結余9155萬元，全部結轉下年繼續(xù)使用。

（三）置換債券和再融資債券收支情況

上級財政部門下達我區(qū)置換債券資金15759萬元，用于世行貸款扣款68萬元、置換存量債務支出15691萬元；再融資債券23836萬元，用于償還到期政府債券本金23836萬元。

（四）財政總支出

一般公共預算支出441593萬元，加上政府性基金支出79205萬元，加上置換債券支出15759萬元和再融資債券支出23836萬元，全區(qū)財政總支出560393萬元。

（五）政府債務情況

截止2018年底，我區(qū)政府性債務余額426145萬元，其中政府負有償還責任債務423978萬元（未超出債務限額），政府負有擔保責任債務2167萬元。

（六）財政所做的主要工作

1、統(tǒng)籌推進，三大攻堅戰(zhàn)開局良好。突出打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。嚴格執(zhí)行各項債務管理政策，嚴禁違法違規(guī)舉債和融資擔保，制定落實債務風險化解方案，建立風險預警機制，積極置換到期債務，降低償債壓力，政府性債務風險總體下降。全力打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)。投入財政扶貧資金44548萬元，實施易地扶貧移民搬遷工程，支持產業(yè)和行業(yè)扶貧，補齊基礎設施短板,全區(qū)精準扶貧、精準脫貧工作穩(wěn)步推進。支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。圍繞碧水、藍天、凈土目標，投入資金8313萬元，推進燃煤鍋爐拆改、散煤治理等鐵腕治霾工作，實施秦嶺北麓綜合整治，污染防治工作扎實有效開展。

2、加強征管，財政收入快速增長。2018年，經濟形勢穩(wěn)中有進，房地產及相關行業(yè)加快發(fā)展，帶動稅收收入快速增長，全區(qū)財政收入增幅高、質量好。強化組織收入目標責任制，建立考核獎懲機制，積極推進稅收保障，開展稅收協(xié)助，全區(qū)齊抓共管收入機制高效運轉。稅務部門加強收入征管，完善優(yōu)化征管措施，建立常態(tài)化納稅評估、稅務稽查、欠稅清繳機制，稅收收入增幅較大；全力協(xié)調推進新稅種征管，摸清稅源底子，建立征管協(xié)作機制，實現(xiàn)水資源稅、環(huán)境保護稅順利開征。狠抓非稅收入管理，采取查票據控源頭等措施，促進財政增收。

3、發(fā)揮職能，區(qū)域經濟提質增效。密切關注經濟發(fā)展態(tài)勢，持續(xù)推動供給側結構性改革，積極落實減稅降費和“三去一降一補”政策，減輕企業(yè)負擔，支持實體經濟發(fā)展。入股政府性融資擔保公司2000萬元，落實小額擔保貸款政策，擴大小貸范圍，撥付貼息資金375.49萬元，引導更多金融資金支持大眾創(chuàng)業(yè)，促進中小微企業(yè)發(fā)展和轉型升級。籌集資金4.4億元，全力保障軍博園、南湖公園、棚戶區(qū)改造等重大項目以及園林綠化、環(huán)境衛(wèi)生、生態(tài)保護等重點工作。

4、突出保障，民生福祉持續(xù)增進。調整和優(yōu)化支出結構，全面落實各項民生政策，統(tǒng)籌推進教育、社保、衛(wèi)生、農業(yè)等重點民生事業(yè)發(fā)展。支持教育優(yōu)先發(fā)展，撥付資金46069萬元，落實城鄉(xiāng)義務教育政策，實施營養(yǎng)餐計劃，改善城鄉(xiāng)中小學辦學條件，推進教育均衡發(fā)展。落實各項社保政策，撥付資金80010萬元，按時發(fā)放社會救助、高齡補貼、社區(qū)人員工資、義務兵優(yōu)待金，足額兌現(xiàn)養(yǎng)老、醫(yī)保、合療、低保擴面提標，保障各類優(yōu)撫對象和殘疾人生活補貼，社會保障水平進一步提高。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，撥付資金11545萬元，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，疾病預防控制、婦幼保健等醫(yī)療服務能力不斷增強。完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)體系，撥付資金2886萬元，保障2314名公益性崗位人員就業(yè)。全力支持鄉(xiāng)村振興，撥付資金2959萬元，加大農村基礎設施建設，鄉(xiāng)村生產生活條件持續(xù)改善；落實耕地保護、農機具補貼等強農惠農政策，“一折通”發(fā)放各類補貼資金4.3億元,人民群眾獲得感進一步提升；撥付資金3280萬元，實施田園綜合體建設。

5、深化改革，財政管理有效提升。全面公開財政信息，全區(qū)部門和街鎮(zhèn)預決算向社會公開，財政預決算信息更加透明。加強“三公”經費管理，一般性支出進一步降低，全區(qū)“三公”經費較上年下降3.79%。深化預算績效管理改革，完善評價指標，全面實施預算績效綜合評價和專項資金評價，預算績效管理體系初步建立。國地稅體制改革順利完成，去年7月國地稅機構合并，統(tǒng)一開展稅收業(yè)務。實施社保征收體制改革，確保養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保險費按計劃由稅務部門統(tǒng)一征收。建立扶貧資金監(jiān)控機制，完成扶貧資金信息化、系統(tǒng)化管理，扶貧資金監(jiān)管進一步增強。優(yōu)化財政資金支付流程，全面加強預算執(zhí)行動態(tài)管理，資金支付效率明顯提高。深化政府采購改革，規(guī)范政府采購行為，全年實現(xiàn)采購32671.7萬元，節(jié)約資金1005.7萬元。完善國有資產管理體系，加強全區(qū)行政事業(yè)單位資產信息、資產處置、出租出借管理，促進國有資產保值增值。強化財政投資評審，累計送審項目209個323351.12萬元，審定290050.77萬元，審減率達到10.3%。落實新《會計法》和《政府會計制度》，加強會計人員業(yè)務培訓和繼續(xù)教育，開展領導干部財經法規(guī)專題教育，全區(qū)領導干部財務管理意識和財務人員業(yè)務水平不斷提高。加強財政監(jiān)督檢查，開展“三公”經費、學校財務、扶貧資金、單位個人借款等專項檢查，全區(qū)單位財務管理更加規(guī)范。

各位代表，過去的一年，財政收入增長較快，財政實力持續(xù)增強，財政改革與發(fā)展邁出了新步伐，取得了新進展。這些成績得益于區(qū)委的正確領導，得益于區(qū)人大的有力監(jiān)督，也是各部門密切配合、扎實工作的結果，更是全區(qū)廣大財稅干部和財務工作者開拓創(chuàng)新、共同努力以及社會各界大力支持的結果。

同時，我們也清醒認識到財政運行中還存在著困難和挑戰(zhàn)，主要是經濟下行壓力仍然較大，國家實施更大力度更大規(guī)模的減稅降費政策，稅源結構欠優(yōu)，財政增收后勁不足；推進供給側結構性改革、?；颈Ｃ裆葎傂灾С隼^續(xù)增加，收支矛盾仍然尖銳；財政預算全面績效管理還沒有完全建立，債務風險防范壓力不小等。在今后的工作中，我們將高度重視，積極采取有力措施，逐步加以解決。

二、2019年財政預算草案

（一）指導思想。2019年預算編制的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實中省市財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持高質量發(fā)展，堅持以供給側結構性改革為主線，圍繞區(qū)委決策部署，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，繼續(xù)打好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰(zhàn)。精心組織財政收入，增強財政實力；牢固樹立過緊日子思想，盤活存量資金，調整優(yōu)化支出結構，突出民生，壓縮一般性支出，確保區(qū)級財政可持續(xù)發(fā)展；全面推進預算績效管理，深化財稅改革，加快建設現(xiàn)代財政管理體系；圍繞中心，突出重點，全力保障經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績慶祝中華人民共和國成立70周年。

（二）預算草案。按照上述預算編制的總體思路，提出如下預算草案：

1、一般公共財政收入預算。2019年一般預算收入為40800萬元，較上年增長5.18%，其中：稅務部門38300萬元；財政部門2500萬元。

2、一般公共財政支出預算。按照“保工資、保運轉、保民生”的原則，結合各項法定支出規(guī)定，2019年一般預算支出為309279萬元，其中：區(qū)本級支出預算206000萬元、上級預下專項轉移支付支出103279萬元。分科目情況：一般公共服務支出27048萬元；國防支出61萬元；公共安全支出1762萬元；教育支出74330萬元；科學技術支出131萬元；文化旅游體育與傳媒支出1913萬元；社會保障和就業(yè)支出78873萬元；衛(wèi)生健康支出51605萬元；節(jié)能環(huán)保支出2177萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出10607萬元；農林水支出29512萬元；交通運輸支出1943萬元；資源勘探信息等支出330萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出424萬元；自然資源海洋氣象等支出693萬元；住房保障支出13176萬元；糧油物資儲備支出237萬元;災害防治及應急管理支出389萬元；預備費支出6000萬元；債務付息支出8068萬元。一般債務還本支出28萬元，科目為“債務還本支出”。

3、政府性基金收支預算。2019年政府性基金收入預算為50000萬元（我區(qū)政府性基金收入，主要是土地使用權出讓金收入，預計2019年可能實現(xiàn)50000萬元），科目為：“國有土地使用權出讓收入”。政府性基金支出預算為61954萬元，其中區(qū)本級政府性基金支出預算49956萬元、上級預下專項轉移支付支出2843萬元、上年結轉資金支出9155萬元。分科目情況：社會保障和就業(yè)支出5418萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出46096萬元；農林水支出124萬元；彩票公益金安排的支出3679萬元；債務付息支出6637萬元。專項債務還本支出44萬元，科目為：“債務還本支出”。

以上財政支出預算，僅安排了我區(qū)目前預計的可用財力，在預算執(zhí)行中，支出預算可能會有所調整，屆時再向區(qū)人大常委會報告。

三、2019年財政主要工作

（一）突出工作重點，打好三大攻堅戰(zhàn)。在防范和化解重大風險方面，嚴格執(zhí)行債務管理政策，規(guī)范政府舉債融資方式，嚴控增量，逐步消化存量，加強政府債務風險預警，完善應急處置機制，防范政府債務風險。在精準脫貧方面，足額落實扶貧政策，繼續(xù)加大涉農資金整合力度，加快資金支付，鞏固脫貧攻堅成果，確保脫貧任務圓滿完成。在污染防治方面，全面落實生態(tài)環(huán)境保護各項政策，加大資金支持，實施鐵腕治霾，減少污染物排放，讓天更藍、山更綠、水更清、生態(tài)環(huán)境更美好。

（二）支持經濟發(fā)展，增強財政實力。支持招商引資，引進優(yōu)秀企業(yè)和優(yōu)質項目，增強經濟和財政發(fā)展后勁。落實積極財政政策，實施減稅降費，減輕企業(yè)負擔，支持制造業(yè)、民營經濟和中小企業(yè)發(fā)展。通過助保貸、農保貸、擔保公司等財政杠桿，支持實體經濟發(fā)展，培育新的經濟增長點。加強收入征管，持續(xù)推進稅收保障，實施綜合治稅，突出重點行業(yè)、重點企業(yè)和重點項目稅收征繳，確保完成全年收入預算。全力爭取支持，鼓勵部門、單位加強與上級溝通銜接，更多爭取項目和資金，增強財政和發(fā)展實力。

（三）堅持財政為民，切實保障民生。統(tǒng)籌財力，優(yōu)先保障基本民生，提高人民群眾獲得感、幸福感。支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，堅持農業(yè)農村優(yōu)先發(fā)展，做好安全飲水、廁所改革、村容村貌提升等鄉(xiāng)村基礎設施建設。支持教育均衡發(fā)展，完善義務教育經費保障機制，落實各項免學費和困難學生資助政策，改善辦學條件，提升教育教學環(huán)境。完善社會保障制度，落實城鄉(xiāng)養(yǎng)老、新型合療、醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、殘疾人生活補助等各項社保政策，提高社會保障水平。落實積極就業(yè)政策，鼓勵創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。支持實施文化惠民工程，提高公共文化服務能力。

（四）深化財政改革，提升財政效能。深化預算管理改革，實施人大預算聯(lián)網，提升預算編制的規(guī)范性和準確性，增強預算剛性。深化預算績效管理改革，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。加強“三公”經費管理，堅持厲行節(jié)約，壓縮和控制一般性支出，做到“三公”經費不增加、不超預算。繼續(xù)推進預決算信息公開，細化公開內容，做到全面細致、規(guī)范透明。推進政府采購電子化，嚴格執(zhí)行政府采購限額標準，確保政府采購公開、公平、公正。深化國庫集中支付改革，優(yōu)化資金支付流程，提高資金支付效率，優(yōu)質高效服務全區(qū)。

各位代表，2019年是新中國成立70周年，是決勝全面建成小康社會第一個百年奮斗目標的關鍵之年，我們將在區(qū)委的正確領導下，在社會各界的大力支持下，依法接受人大監(jiān)督，開拓創(chuàng)新，迎難而上，扎實工作，更加積極地發(fā)揮財政作用，為建設“宜居宜游，富美臨渭”、實現(xiàn)臨渭經濟社會高質量健康發(fā)展作出新的更大貢獻！

名詞解釋

1、一般公共預算。指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2、政府性基金預算。指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。

3、財政總收入。即一般公共預算收入與上劃中央、省、市收入之和，反映本地區(qū)當年組織的財政收入總規(guī)模。

4、一般公共預算收入。包括各項稅收收入和非稅收入，按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括區(qū)級固定收入以及中央與省、市、區(qū)共享收入中區(qū)級所得部分。

5、轉移支付。指上級政府按照有關法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金。財政轉移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設立的一般性轉移支付以及用于辦理特定事項設立的專項轉移支付。

6、國庫集中支付改革。指建立以國庫單一賬戶體系為基礎，資金繳撥以國庫集中支付為主要形式的財政國庫管理制度。國庫集中支付有財政直接支付和財政授權支付兩種方式，國庫集中支付的資金范圍包括所有財政預算資金。

7、“三公”經費。指因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

8、“一折通”。全稱為惠農補貼“一折通”。就是將國家直接補貼給農民的各種財政性補貼資金，實行“一戶一折一號”管理，通過農村信用社直接打入農戶個人存折賬戶的兌付方式，然后由農民自己到金融部門領取，從而防止資金通過部門和基層單位甚至個人發(fā)放帶來的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

9、預算績效管理。指根據績效理念，制定明確的公共支出績效目標，建立規(guī)范的績效評價指標體系，對績效目標的實現(xiàn)程度進行評價，并把評價結果與預算編制緊密結合起來，形成不斷循環(huán)的綜合過程。

10、地方政府一般債券和專項債券。地方政府一般債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。地方政府專項債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的債券。

11、地方政府置換債券。指地方政府在利率適度的條件下，通過借新債還舊債，將所欠的債務順利延后的一種債券，用來緩解地方債務壓力。

12、再融資債券。指在上級核定額度內發(fā)行的，用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券，包括再融資一般債券和再融資專項債券。

13、預算穩(wěn)定調節(jié)基金。指各級財政通過超收安排的具有儲備性質的基金，用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。

相關情況說明

一、臨渭區(qū)2019年財政轉移支付情況的說明

2019年預計財政轉移支付收入268507萬元。

（一）一般性轉移支付收入160121萬元。其中：均衡性轉移支付收入110018萬元；縣級基本財力保障機制獎補資金10603萬元；固定數額補助收入26014萬元；其他收入13486萬元。

（二）返還性收入5107萬元。

（三）專項轉移支付收入預下103279萬元。其中：一般公共服務支出10萬元；國防支出61萬元；公共安全支出839萬元；教育支出14007萬元；文化旅游體育與傳媒支出100萬元；社會保障和就業(yè)支出32576萬元；衛(wèi)生健康支出35767萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出550萬元；農林水支出15050萬元；住房保障支出4319萬元。

二、2018年地方政府債務情況說明

（一）債務限額情況。渭南市財政局《關于調整臨渭區(qū)高新區(qū)2018年政府債務限額的通知》（渭財辦預［2019］147號），核定我區(qū)2018年政府債務限額424708萬元，其中：一般債務限額241708萬元，專項債務限額183000萬元。較上年新增債務限額50780萬元,其中新增一般債務限額30780萬元，新增專項債務限額20000萬元。

（二）政府債務余額及分類情況。2018年末，我區(qū)政府性債務余額426145萬元，其中：政府負有償還責任的債務423978萬元（一般債務241067萬元、專項債務182911萬元）；政府或有債務2167萬元。

（三）限額內政府債券使用情況。

1、新增債券使用情況。2018年省政府代為發(fā)行我區(qū)新增債券50000萬元，嚴格按照省上要求“2018年新增債券優(yōu)先用于公益性資本支出，不得用于經常性支出和各類中央明令禁止的項目支出”的規(guī)定使用。新增一般債券用于脫貧攻堅項目30000萬元。新增專項債券用于土地儲備項目6500萬元、用于棚戶區(qū)改造項目13500萬元。

2、置換債券和再融資債券使用情況。2018年省政府在我區(qū)債務限額內代為發(fā)行置換債券15759萬元、再融資債券23836萬元。

置換債券使用情況：一般置換債券10441萬元用于置換存量一般債務,專項置換債券5318萬元用于置換存量專項債務。

再融資債券使用情況：再融資一般債券11572萬元用于償還到期地方政府一般債券本金，再融資專項債券12264萬元用于償還到期地方政府專項債券本金。

（四）地方政府債務還本付息情況。2018年一般債務還本22013萬元、專項債務還本17582萬元；一般債務付息6662萬元、專項債務付息5538萬元。2019年預計一般債務還本28928萬元、專項債務還本17744萬元；一般債務付息8068萬元、專項債務付息6637萬元。

? ? ? ? 附件：2019政府預算公開附表.pdf