2008 年2月24日 在渭南市臨渭區(qū)第十六屆人民代表大會第二次會議上

渭南市臨渭區(qū)財政局

各位代表：

　　受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2007年財政預算執(zhí)行情況和2008年財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

　　一、2007年財政預算執(zhí)行情況

　　過去的一年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大的依法監(jiān)督下，財稅部門牢固樹立和落實科學發(fā)展觀，加強收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，財政保障能力不斷增強，圓滿完成了區(qū)十五屆人大第五次會議及區(qū)十六屆人大常委會第一次會議確定的各項預算任務。

　? （一）收入預算執(zhí)行情況。區(qū)十五屆人大第五次會議批準的2007年全區(qū)財政一般預算收入6097萬元，經(jīng)區(qū)十六屆人大常委會第一次會議批準調(diào)整為7097萬元，實際完成8093萬元，占調(diào)整預算任務的114.03%，比上年增收2448萬元，增長43.37%。分部門完成情況是：國稅部門完成1008萬元，占調(diào)整預算的92%；地稅部門完成6552萬元，占調(diào)整預算的110.69%；財政部門完成533萬元，占調(diào)整預算的612.64%。

　?。ǘ┲С鲱A算執(zhí)行情況。區(qū)十五屆人大第五次會議批準的本級財政支出預算為38500
萬元，經(jīng)區(qū)十六屆人大常委會第一次會議批準調(diào)整為45393萬元，實際完成56932萬元,剔除省市專項支出11663萬元，區(qū)級自有財力安排支出45269萬元，占調(diào)整預算的99.73%，實現(xiàn)了保工資、保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定的目標，“三農(nóng)”、社保、教育、衛(wèi)生、創(chuàng)衛(wèi)等重點支出也得到有效保障。分項目完成情況是：一般公共服務支出9464萬元、國防支出47萬元、公共安全支出1252萬元、教育支出20022萬元、科學技術(shù)支出224萬元、文化體育與傳媒支出486萬元、社會保障和就業(yè)支出10824萬元、醫(yī)療衛(wèi)生支出6021萬元、環(huán)境保護支出145萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出805萬元、農(nóng)林水事務支出2554萬元、交通運輸支出1092萬元、工業(yè)商業(yè)金融等事務支出3748萬元、其他支出248萬元。以上項目均完成或超額完成調(diào)整預算。
　?。ㄈ┴斦罩胶馇闆r。按照現(xiàn)行財政體制算賬，地方財政一般預算收入8093萬元，
加上上級補助收入55155萬元，減去上解上級支出2230萬元，全年可用財力61018萬元，再減去財政支出56932萬元，本年結(jié)余4086萬元（含政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年資金3500萬元）。

　　二、2007年重要工作

　　2007年，為確保預算的順利執(zhí)行，財稅部門做了大量的工作。

　?。ㄒ唬┳フ鞴?，促增收，地方財政收入邁上新臺階。面對收入目標高、減收因素多等不利形勢，財稅部門堅持把組織收入作為中心工作來抓，當年全區(qū)地方財政收入突破8000萬元大關(guān)，增幅達到近年最高水平。一是通過財稅庫聯(lián)席會議平臺，定期研究解決征管工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，為財政增收提供了機制保障。二是健全收入考核辦法，增進了財稅部門依法治稅的積極性和主動性，確保了財政收入的及時足額入庫。三是強化征管措施，加強稅務法律法規(guī)宣傳，新上了“秦稅工程”管理系統(tǒng)，堵塞了征管漏洞，使歷年欠稅得到全面清收，稅收收入大幅增加。當年完成稅收收入6242萬元，同比增長44.52%。四是緊跟中省政策走勢，主動向上反映我區(qū)的實際困難和問題，認真落實省對區(qū)“三獎三管六保障”激勵約束考核辦法，全力爭取中省的財力支持。去年，向上級爭取各類財政資金19542萬元，為全區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供了充足的財力保障。

　?。ǘ┳グl(fā)展，育財源，服務經(jīng)濟發(fā)展取得新成效。一是積極開展招商引資和項目建設(shè)工作。落實四個“一百萬”發(fā)展資金，全力支持招商引資工作，保證了項目前期經(jīng)費投入；為雨潤集團生豬屠宰線項目爭取財政扶持資金2000萬元，落實區(qū)級配套資金1000萬元。二是大力支持新型工業(yè)項目區(qū)建設(shè)。投入2600萬元，加快新型工業(yè)項目區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強配套功能；規(guī)范土地出讓金管理，建立被征地農(nóng)民生活保障基金，保障了失地農(nóng)民的基本生活。三是支持轄區(qū)中省企業(yè)加快改制步伐。完成兩所省屬企業(yè)子校的移交工作，加快實現(xiàn)了分離辦社會職能，實現(xiàn)了輕裝上陣。

　?。ㄈ┓觥叭r(nóng)”，保民生，和諧社會建設(shè)取得新進展。在保證全區(qū)干部職工工資、運轉(zhuǎn)經(jīng)費的前提下，加大了對“三農(nóng)”、城市創(chuàng)衛(wèi)等重點工作和義務教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生領(lǐng)域的投入，促進了全區(qū)各項公共事業(yè)的健康發(fā)展。一是加大“三農(nóng)”投入。及時發(fā)放糧食直補、庫區(qū)移民補助、良種補貼、農(nóng)資綜合直補、石油價格改革補貼、農(nóng)機具補貼和能繁母豬補貼等6125.99萬元，直接增加了農(nóng)民收入；投入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、沼氣工程和村村通工程建設(shè)資金2077.5萬元，有力支持了新農(nóng)村建設(shè)；撥付退耕還林、扶貧、支農(nóng)等項目資金2931.6萬元，促進了農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收；撥付鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)建設(shè)和村組運轉(zhuǎn)經(jīng)費723萬元，保障了基層政權(quán)的正常運轉(zhuǎn)。二是加大農(nóng)村義務教育投入。落實農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障政策，撥付“兩免一補”資金2465萬元、危房改造資金1059萬元，解決了農(nóng)村學生上學難問題。三是支持農(nóng)村公共衛(wèi)生體系建設(shè)?；I措資金798萬元，著手對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實行全額預算管理，落實了村醫(yī)補助政策，促進了農(nóng)村公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。四是完善社會保障體系建設(shè)。撥付城鄉(xiāng)低保資金2851.2萬元、五保戶供養(yǎng)資金83.8萬元，保障了城鄉(xiāng)困難群眾的最低生活；撥付農(nóng)村合療住院補償資金2342.5萬元、城鎮(zhèn)職工醫(yī)保資金1712.8萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金197.8萬元，城鄉(xiāng)群眾看病貴問題基本得到解決。五是大力支持城市創(chuàng)衛(wèi)工作。先后撥付創(chuàng)衛(wèi)經(jīng)費590萬元，確保了全區(qū)創(chuàng)衛(wèi)工作的順利開展。

　?。ㄋ模┳ジ母铮髣?chuàng)新，公共財政體系建設(shè)實現(xiàn)新突破。一是全面推行部門預算改革，統(tǒng)籌安排預算內(nèi)外財力，合理確定經(jīng)費定額標準、單位非稅收入計劃，嚴格執(zhí)行“兩上兩下”的編制程序，細化預算編制，硬化預算約束。二是在區(qū)委黨校進行了支付改革試點，為國庫集中支付制度改革的全面推開積累了經(jīng)驗。三是深入推進“鄉(xiāng)財鄉(xiāng)用區(qū)監(jiān)管”改革，進一步完善區(qū)級會計集中核算。同時，在吝店鎮(zhèn)教育組、杜橋中學及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、地段醫(yī)院進行了工資發(fā)放改革試點工作。四是繼續(xù)推進政府采購改革，完善采購審批程序，采購的規(guī)模效應和效益進一步顯現(xiàn)。全年實現(xiàn)政府集中采購2115萬元，節(jié)約資金240余萬元，節(jié)支率達到11.35%。五是全面完成行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，摸清了全區(qū)“家底”，為構(gòu)建國有資產(chǎn)投入、使用、處置全程監(jiān)管體系奠定了基礎(chǔ)；加大閑置資產(chǎn)的開發(fā)利用，實施了體育場、鳳凰賓館產(chǎn)權(quán)置換改革，提高了閑置資產(chǎn)利用率。六是扎實推進農(nóng)村綜合改革，崇凝、吝店兩個試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)的“村財村用鄉(xiāng)代管”、債務化解等項工作取得了明顯進展，化解債務突破30萬元。七是建立了組織、人事、財政聯(lián)合核查機制，先后清理調(diào)出和亡故人員98人，減少財政損失120余萬元。八是進一步加快“金財工程”建設(shè)步伐，財政骨干網(wǎng)已經(jīng)建成，農(nóng)民補貼網(wǎng)已經(jīng)投入使用，政府財政管理信息系統(tǒng)建設(shè)穩(wěn)步推進。

　　各位代表，2007年財政工作取得的成績來之不易。這得益于區(qū)委的正確領(lǐng)導，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導，得益于社會各界的理解支持，也凝聚著全區(qū)財稅干部的辛勤勞動。在肯定成績的同時，我們應當清醒地看到，當前財政運行中還存在著不少困難和問題。主要表現(xiàn)在：全區(qū)經(jīng)濟總量仍然偏小，財政增長的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固；政府債務比較沉重，財政運行風險依然存在；政策性支出增長較快，特別是公務員津補貼支出壓力很大，收支矛盾異常突出。這些問題，我們將在今后的工作中，積極采取有效措施，逐步加以解決。

　　三、2008年財政預算草案

　　2008年是全面貫徹黨的十七大戰(zhàn)略部署的第一年，也是實現(xiàn)全區(qū)經(jīng)濟社會加快發(fā)展、科學發(fā)展、和諧發(fā)展的關(guān)鍵一年，積極穩(wěn)妥地安排好今年的財政預算至關(guān)重要。

　?。ㄒ唬?008年面臨的財政經(jīng)濟形勢。從有利方面看，一是全國經(jīng)濟繼續(xù)保持較快的增長勢頭，為我區(qū)經(jīng)濟快速發(fā)展提供了大好機遇；二是隨著我區(qū)投資環(huán)境的進一步改善，新型工業(yè)項目區(qū)吸附承載能力增強、人氣趨旺、知名度提升，為我區(qū)快速發(fā)展創(chuàng)造了條件；三是隨著“工業(yè)強區(qū)”和“項目帶動”戰(zhàn)略的實施，財稅貢獻率較高的二、三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重將穩(wěn)步提高，為財政增收奠定了基礎(chǔ)；四是財稅部門創(chuàng)新征管方式，堅持依法治稅，收入征管水平不斷提高。從不利因素看，一是國家實施穩(wěn)健的財政政策和從緊的貨幣政策，受宏觀調(diào)控因素的影響，發(fā)展難度將進一步加大；二是新的企業(yè)所得稅法已于今年1月1日起施行，對我區(qū)的財政收入將產(chǎn)生一定影響；三是電力系統(tǒng)稅收征管辦法變化，城建稅和教育費附加由集中匯繳變?yōu)閷俚卣魇?，較大幅度影響我區(qū)的財政收入；四是工業(yè)發(fā)展增加的財政收入短期內(nèi)主要用于兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，可用財力增長有限。

　?。ǘ╊A算安排的指導思想和原則。2008年財政預算安排的指導思想是：全面貫徹黨的十七大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照構(gòu)建和諧社會和公共財政框架的總體要求，突出“加快發(fā)展，和諧穩(wěn)定”兩大主題，依法加強收入征管，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，更加關(guān)注和改善民生，加大對公共服務領(lǐng)域的投入，努力提高財政資金分配和使用的規(guī)范性和有效性，為全面建設(shè)小康社會作出新的更大的貢獻。

　　根據(jù)以上指導思想，2008年財政預算安排遵循以下原則：一是堅持“積極穩(wěn)妥，量力而行，收支平衡”，財政收入增幅要與經(jīng)濟發(fā)展速度相適應，收支要均衡。二是堅持“一要吃飯、二要建設(shè)、三要發(fā)展”，把確保工資、津補貼發(fā)放和政權(quán)運轉(zhuǎn)放在首位。三是堅持“民生為重，保障優(yōu)先”，積極實施民生八大工程，進一步加大對義務教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、就業(yè)安置等公共事業(yè)的投入。四是堅持“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展”，確?！叭r(nóng)”資金按時足額到位。五是積極支持區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，體現(xiàn)財政在促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展中的重要作用。

　?。ㄈ┴斦A算草案。2008年財政預算具體安排如下：

　　1、收入預算安排。2008年地方財政一般預算收入安排9000萬元，較上年實績增長11.2%。分部門安排為：國稅部門1135萬元，較上年實績增長12.6%；地稅部門7765萬元，較上年實績增長18.5%；財政部門100萬元，較上年實績減少81.3%。按現(xiàn)行財政體制算賬，全年可供安排財力預計為58000萬元。

　　2、支出預算安排。按照“保工資、保津貼、保運轉(zhuǎn)”的要求，以及各項法定支出規(guī)定，2008年財政支出預算安排58000萬元。根據(jù)支出功能分類科目，具體項目安排為：一般公共服務支出9321萬元、國防支出50萬元、公共安全支出990萬元、教育支出23380萬元、科學技術(shù)支出247萬元、文化體育與傳媒支出725萬元、社會保障與就業(yè)支出13562萬元、醫(yī)療衛(wèi)生支出4500萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出350萬元、農(nóng)林水事務支出2130萬元、交通運輸支出805萬元、工業(yè)商業(yè)金融等事務支出425萬元、其他支出 1515萬元（預備費 1160萬元）。

　　需要說明的是，財政支出預算只是安排了我區(qū)當年的可用財力，在預算執(zhí)行中，上級還將下達一些專項資金，支出預算會有所增加，屆時再書面向區(qū)人大常委會報告。

　　四、迎難而上，銳意進取，確保2008年財政預算任務圓滿完成

　?。ㄒ唬┌l(fā)揮職能作用，促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。一是全力支持新型工業(yè)項目區(qū)建設(shè)，推動園區(qū)不斷健全配套功能，強化軟硬件環(huán)境，增強吸附能力；加大招商引資力度，吸引更多企業(yè)落戶項目區(qū)，培植新興骨干財源，夯實財政增收基礎(chǔ)。二是積極履行財政職能，鼓勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)做大做強，促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)又好又快發(fā)展。三是加強與中省業(yè)務部門的銜接與聯(lián)系，跟蹤把握中省投資動態(tài)，支持爭取高就業(yè)、高稅收、低污染、節(jié)能型的優(yōu)質(zhì)企業(yè)和項目。

　?。ǘ┩晟普鞴艽胧崿F(xiàn)應收盡收。一是進一步完善財稅庫聯(lián)席會議制度，建立定期稅收信息和征管狀況分析機制，隨時解決稅收征管工作中出現(xiàn)的困難和問題，做到信息互通，征管互動。二是加強稅收征管，量化分解征收任務，完善稅收考核獎懲辦法，強化重點稅源管理、監(jiān)控和分析，打擊偷逃稅款行為，確保稅收均衡入庫和應收盡收。三是加大非稅收入征管力度，對行政單位國有資產(chǎn)出租出借收入和處置收入、事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置收入實行“收支兩條線”管理，挖掘非稅收入增收潛力。

　　（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生。堅持“適度從緊、確保重點”的原則，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在保工資、保津貼、保運轉(zhuǎn)的前提下，確保重點支出和民生工程需要。一是增加“三農(nóng)”投入。建立支農(nóng)資金穩(wěn)定增長機制，加大資金整合力度，支持“一村一品”特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)；解決農(nóng)村道路通達暢通、農(nóng)田水利和農(nóng)村人畜飲水問題，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件；落實惠農(nóng)“四項”補貼政策，支持新型農(nóng)村合作組織、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓等工作，促進農(nóng)民持續(xù)增收。二是增加教育投入。落實農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革政策，全面實施城鄉(xiāng)免費義務教育，落實家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助政策，逐步提高農(nóng)村義務教育公用經(jīng)費保障水平。三是完善社會保障體系。健全城鄉(xiāng)低保、基本醫(yī)療保障和社區(qū)基礎(chǔ)服務平臺，努力實現(xiàn)全覆蓋；妥善解決農(nóng)村五保供養(yǎng)、在鄉(xiāng)重點優(yōu)撫對象和城市困難群體的基本生活問題；繼續(xù)實行新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助力度；支持下崗失業(yè)人員、城鎮(zhèn)新生勞動力、農(nóng)村富余勞動力實現(xiàn)就業(yè)和再就業(yè)。四是健全公共衛(wèi)生服務體系。支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，建立公共衛(wèi)生、醫(yī)療服務、醫(yī)療保障、藥品供應保障四個體系；加快農(nóng)村三級衛(wèi)生服務網(wǎng)絡(luò)和城市社區(qū)衛(wèi)生服務體系建設(shè)。五是堅持統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，促進社會事業(yè)全面進步。支持科技、文化加快發(fā)展，積極構(gòu)建公共文化服務體系；完善政法部門經(jīng)費保障機制，支持“平安臨渭”建設(shè)。六是逐步解決歷史遺留問題，增加對差額定補單位的補助力度。今年，進一步提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)四大員、差額定補單位人員的財政補助和社區(qū)人員的工資標準。

　?。ㄋ模┥罨斦母?，不斷強化財政監(jiān)督管理。一是完善財政管理體制。深化部門預算改革，完善政府收支分類，推進綜合預算，實現(xiàn)預算管理的科學化、精細化；深化國庫集中支付制度改革，擴大試點范圍，進一步精減、整合財政銀行賬戶，實現(xiàn)會計集中核算向國庫集中支付平穩(wěn)過渡；深化政府采購改革，規(guī)范采購程序，提高采購規(guī)模和效率。二是繼續(xù)推進農(nóng)村綜合改革。積極化解鄉(xiāng)村債務，推行“村財村用鄉(xiāng)代管”村組財務管理模式，建立科學規(guī)范、高效透明的財務管理新機制。三是加快“金財工程”建設(shè)。加強網(wǎng)絡(luò)運行維護和安全管理，引進工資信息管理系統(tǒng)，簡化操作流程，為強化財政監(jiān)督提供技術(shù)保障。四是加強國有資產(chǎn)監(jiān)管。完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置、使用和處置管理制度，將新增資產(chǎn)配置納入部門預算，形成資產(chǎn)管理與預算管理的有效結(jié)合；制定實施公務車輛編制管理制度，規(guī)范車輛購置、使用、維修、報廢、處置程序，維護財政資金使用的安全有效。

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